★介 紹
2017年九江市濂溪區(qū)人民法院以洗錢罪分別判處陶某春罰金人民幣2萬元，涂某印有期徒刑六個(gè)月，緩刑一年，并處罰金人民幣5萬元。
★基本案情
2015年11月24日，江西省某食品工業(yè)技術(shù)開發(fā)有限公司因涉嫌非法吸收公眾存款犯罪，相關(guān)銀行賬戶被新余市公安局凍結(jié)。該公司實(shí)際控制人高某明找到公司倉(cāng)庫(kù)主管陶某春、包裝車間采購(gòu)員涂某印兩人，讓其提供個(gè)人銀行賬戶給公司使用，陶某春和涂某印明知公司賬號(hào)因涉案被凍結(jié)，仍將個(gè)人銀行卡提供給高某明用于接收該公司九江分公司非法吸收的資金。2015年11月26日至2015年12月12日間，該食品公司通過陶某春個(gè)人賬戶接收非法吸收資金26萬元，2015年12月19日至2016年2月18日，通過涂某印個(gè)人賬戶接收非法吸收資金761350元。2017年九江市濂溪區(qū)人民法院以洗錢罪分別對(duì)陶某春、涂某印做出上述判決。本案的特點(diǎn)是：
①利用個(gè)人資金賬戶進(jìn)行資金隱匿流轉(zhuǎn)。該食品公司的資金來源系非法吸收公眾存款，公司賬戶被公安局凍結(jié)后，公司實(shí)際控制人通過借用員工個(gè)人銀行賬戶繼續(xù)接收分公司非法所得，進(jìn)行非法資金流轉(zhuǎn)。
②明知非法所得仍然提供個(gè)人賬戶。該食品公司員工陶某春、涂某印，明知公司賬戶已因非法吸收公眾存款犯罪被凍結(jié)，仍然在實(shí)際控制人高某明要求下，開立個(gè)人銀行賬戶，借用給其進(jìn)行非法資金走賬、協(xié)助其進(jìn)行資金轉(zhuǎn)移，符合構(gòu)成洗錢罪的特征。
③公司資金通過個(gè)人賬戶流轉(zhuǎn)，資金量較大。該食品公司控制人將非法吸收的資金，從九江分公司轉(zhuǎn)入出納個(gè)人賬戶，由出納個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)至總公司的進(jìn)賬卡（私人賬號(hào)），總公司賬號(hào)被凍結(jié)后，借用陶某春、涂某印個(gè)人賬戶，交易的金額較大，分別為26萬元和76萬余元。
★案例評(píng)析
本案的顯著特征為：公司非法吸收公眾存款犯罪資金賬戶被凍結(jié)，公司控制人借用員工個(gè)人賬戶進(jìn)行非法資金走賬。隨著反洗錢法律法規(guī)的逐步完善，銀行對(duì)公司賬戶的資金流轉(zhuǎn)監(jiān)控力度加大，部分犯罪分子通過借用同事、朋友、親戚的個(gè)人賬戶進(jìn)行非法資金轉(zhuǎn)移，而民眾如果反洗錢意識(shí)不強(qiáng)，礙于情面和隸屬關(guān)系以個(gè)人賬戶為他人洗錢提供幫助，成為犯罪分子的幫兇，勢(shì)必受到法律制裁。